مكافحة التزوير والغش والاحتيال في مؤسسات الدولة خطوة في القضاء على الأرهاب

سوسن شاكر مجيد
(Sawsan Shakir Majeed)

الحوار المتمدن-العدد: 6814 - 2021 / 2 / 14 - 23:10
المحور: الفساد الإداري والمالي
    

تعددت اليوم انواع المصالح بسبب التقدم الحضاري والانظمة المدنية القائمة، وتعددت معها اساليب الغش والاحتيال والتزوير والتزييف بسبب تعدد انواع المستندات والوثائق ووجد المزورون بالتالي هذا الكم الهائل والمتنوع من الوثائق والمستندات وأتيحت أمامهم فرصا لارتكاب أنواعا متعددة من جرائم التزوير الخطرة لما فيها من عدوان على سلطان الدولة واعتداء على مصالحها المادية واضرار بمصالح الافراد.
والتزوير هو تغيير الحقيقة بقصد الغش في محرر بأحد لطرق التي نص عليها القانون تغييرا من شأنه أن يسبب الضرر.
وقد تكون جريمة التزوير في محرر عملا فرديا يقوم به الشخص بنفسه كي يحقق مصلحة شخصية وبالباطل ، وقد تكون عملا يزاوله مزور محترف يبيع خدماته المجرمة للغير لقاء ثمن معين.
وتوسعت نطاق الجريمة المحلية الى ارتكاب الجرائم الدولية التي تتخطى الحدود السياسية للدول بسبب القفزة الهائلة في وسائل النقل والمواصلات والاعلام والأرتباط مع مصالح الدول اقتصاديا وسياسيا وتشابك بعضها مع البعض الآخر، وتطورت جريمة التزوير وأصبحت ما يعرف اليوم بالجريمة الدولية وتعددت النشاطات الإجرامية وأبرزها مظاهر تزوير جوازات السفر وتهريب المخدرات والمطبوعات والاتجار بالأطفال والفتيات وترويج العملات والشيكات السياحية المزيفة وتزوير تأشيرات الدخول والإقامة واستغلالها بالباطل في محاولات للحصول على العمل.
ورغم ان تزوير المحررات يهدد الأمن الداخلي للدولة ويهدد البنية الاقتصادية والتجارية الأ انها لاتحظى بالاهتمام من قبل الحكومات.
وتوجد انواع عديدة من المحررات التي يتم التلاعب بها او تزويرها ومنها:
-المحررات السياسية: مثل القوانين والمراسيم والقرارات الرئاسية والوزارية والمعاهدات والاتفاقيات الدولية
-المحررات القضائية مثل محاضر الجلسات واعمال الخبراء والدعاوى وكل ما يتصل بالقضاء
-المحررات الإدارية وتشمل شهادات الميلاد والوفاة ورخص القيادة وأوراق الامتحانات والشهادات الدراسية
-محررات الموثقين ومن في حكمهم كالعقود مثل عقود الزواج والطلاق والعقارات وغيرها.
ويكون التزوير على انواع منها:
1- التزوير المعنوي ويتم به تغيير الحقيقة في معنى المحرر أثناء الكتابة لعباراته او قيام الشخص بالتغييرات في المعنى ويثبت فيه واقعة غير صحيحة على انها واقعة صحيحة، او أملاء بيانات كاذبة.
2- التزوير المادي: أي تغيير الحقيقة في محرر باستعمال طرق مادية مما يترك أثرا في مادة المحرر أو شكله ويمكن للعين ان تدركه.

كما ويتم التزوير بعدة طرق منها:
- وضع أمضاءات او اختام مزورة او أساءة استعمال الأمضاء او الختم او البصمة.
-تغيير المحررات او الاختام او الامضاءات او زيادة كلمات في كتابة المحرر او الارقام او الصور او العلامات الموجودة فيه.
-الحصول بطريقة المباغتة او الغش على امضاء او ختم او بصمة لشخص لا يعلم مضمون المحرر على حقيقته.
-ملء ورقة ممضاة او مختومة او مبصومة على بياض بغير اقرار صاحب الامضاء او الختم او البصمة
-انتحال الشخصية او استبدالها في محرر اعد لتدوينها
-تحريف الحقيقة في محرر حال تحريره فيما اعد لتدوينها
-تزوير الشهادات الطبية الصادرة من طبيب او قابلة او التزوير في شهادة الوفاة او الورثة او الوصية.
ورغم توقيع هيئة النزاهة العراقية عددا من الاتفاقيات ومذكرات التفاهم مع المنظمات والأكاديميات الدولية المعنية بمكافحة الفساد الأ ان مسألة تزوير الشهادات والوثائق مازالت قائمة اذ أشار تقرير هيئة النزاهة الصادر عام 2012 الى ان نسبة جرائم تزوير الوثائق المدرسية والمحالين الى المحاكم بلغت 19.99% ، ونسبة تزوير الوثائق الأخرى بلغت 12.04% ، كما انه صدر عن مجلس الوزراء العراقي في وقت سابق عفو عام عن جميع مقدمي الشهادات المزورة والبالغ عددهم اكثر من 13000 فردا وترتب على ذلك الكثير من الاموال بذممهم دون قيام الجهات الرقابية باسترادادها .
ومن اجل معالجة الموضوع لابد من الأطلاع على تجارب الدول المتقدمة في هذا المجال وهي:

المكتب الأوروبي لمكافحة الأحتيال European Anti-Fraud Office OLAF
وهو جزء من الامانة العامة للمفوضية الاوروبية تم انشائه عام 1988 ويساعد المكتب السلطات عن ادارة اموال الاتحاد الاوروبي في داخل وخارج الاتحاد وفهم انواع الاحتيال والاتجاهات والتهديدات والمخاطر وحماية المصالح المالية وفي عام 1999 وضع المكتب القواعد العامة لمكافحة الأحتيال كما وضع الاستراتيجية لمكافحة الأحتيال التي تهدف الى:
-تحسين وتحديث اساليب منع الاحتيال والكشف عنها والتحقيق فيها
-استرداد نسبة اعلى من الاموال التي فقدت بسبب الاحتيال
-ردع الاحتيال من خلال تطبيق العقوبات المناسبة

نظام أرشفة الصور في الاتحاد الأوروبي FADO
اعتمد الاتحاد الأوروبي عام 1988 نظام أرشفة الصور False and Authentic Documents Information System
وهو نظام مخصص في الكشف عن الوثائق الحقيقية والكاذبة ووثائق السفر والتأشيرات والبصمات والأختام تحت إشراف مديريات العدل والشؤون الداخلية في الامانة العامة لمجلس الاتحاد الأوروبي
كما يهدف الى مكافحة الهجرة غير الشرعية والجريمة المنظمة من خلال التبادل بالوسائل المحوسبة وتمتلك الدول الاعضاء قاعدة بيانات تحتوي على عدة امور منها :
* صور من وثائق مزورة
* صور من وثائق حقيقية.
* معلومات موجزة عن تقنيات التزوير
* معلومات موجزة عن التقنيات الأمنية.
كما ان النظام الأوروبي لايمنع كل دولة عضو فيها من تطوير واستخدام نظام وطني خاص به لتلبية متطلبات الجهات والسلطات المسئولة عن التحقيق لتلك الوثائق.
وتستخدم الآن تقنيات اكثر تطورا من اي وقت مضى لآنتاج كل من الوثائق الحقيقية والمزورة ولم تعد قادرة على نشر الاحتيال عبر اوروبا.

جمعية Examiner ACFE Association of Certified Fraud
وهي اكبر منظمة تهتم بمكافحة الاحتيال والتزوير في الشهادات المدرسية وتضم اكثر من 70000 عضو وتسهم في الحد من الغش التجاري من جميع انحاء العالم وحائزة على ثقة الجمهور في النزاهة والموضوعية والمهنية. ومقر الجمعية في تكساس تأسست عام 1988
وتهدف الى:
-الحد من حالات الغش وجرائم الاحتيال والكشف عن الغش وردعه
-فحص الشهادات ومنح شهادة المصادقة على المحرر
-تطبيق السلوك المهني والأخلاقيات
تقوم بعمليات التدريب من اجل تحديد العلامات التحذيرية والأدلة على الاحتيال ومخاطره
وزيادة المعارف حول مكافحة الغش من خلال دعم المهنيين من جميع أنحاء العالم
وتمويل المنح الدراسية
اصدار تقارير سنوية عن انواع الاحتيال والغش والإساءات المهنية تم جمعها من إنحاء العالم ويضم تقرير عام 2012 اكثر من 1300 حالة من حالات الغش وقعت خلال عام واحد
جمعية مكافحة الغش المتخصصة Association of Certified Fraud Specialists ACFS
في عام 1993 شكل مجموعة من المهنيين المهتمين بمكافحة الغش والاحتيال في تأسيس الجمعية وهي غير هادفة للربح ومقرها في ساكرامنتو كاليفورنيا وتوفر فرص التعلم والتواصل لتنفيذ القوانين وتوكيل المحامين والمحققين في القطاعين العام والخاص ومدققي الحسابات وادارة المخاطر الاخرى المهنية وهي تهتم باكثر من 501 نوع من الاحتيال المتخصص وتهدف الى:
-تعزيز اللقاء الوطني مع الحكومة والمهنيين والجمهور واصحاب العمل من اجل الكشف عن الاحتيال والغش والتحقيق وتوسيع خبراتهم في هذا المجال
-اقامة دورات التعليم المستمر ومنح الشهادات للاعضاء والجمهور في هذا المجال
-متابعة الاعضاء والجمهور المهتمين بمكافحة الغش وخاصة القضايا ذات العلاقة بالجوانب التشريعية والادارية والقضائية
- توفير مجموعة متنوعة من الخدمات المجانية للجمهور في جميع انحاء الولايات المتحدة
-المساهمة في النهوض بالمهنة من خلال وضع واصدار ادلة الكشف عن الغش والاحتيال ومباديء ومعايير التحقيق في الغش
-تطوير وتنظيم وتقديم الاحداث التعليمية التي تعزز الاستخدام السليم للتقنيات للحد من النشاط الاجرامي
-تعزيز واحترام المعايير المهنية والاخلاقية

المقترحات:
1- وضع إستراتيجية وطنية لمكافحة الاحتيال والغش والتزوير بالتنسيق مع المنظمات الدولية.
2- تنظيم ورش العمل للمهنيين والمتخصصين العاملين في هيئة النزاهة ومكاتب المفتشين العموميين وتدريبهم على احدث التقنيات الموجودة للكشف عن حالات التزوير في الوثائق والأختام والإمضاءات وغيرها بالتنسيق مع الجمعيات والمنظمات الدولية
3- الحماية التشريعية للمواطنين من خلال تطبيق قانون العقوبات العراقي بحق المزورين والمحتالين
4- تبادل الخبرات والمعلومات والخبراء مع اجهزة مكافحة التزوير والتزييف على المستوى الوطني والإقليمي والدولي
5- فرض رقابة واعية على محلات ومكاتب التصوير والاستنساخ والأختام ودور الطباعة
6- التعاون الدولي والإقليمي في مكافحة التزوير وخاصة عندما تتخطى صور التزوير حدود الدول
7- تزويد منافذ الدخول والخروج في المطارات وغيرها بالأجهزة الفنية التي تتيح سرعة الكشف عن جوازات السفر المزورة
8- إنشاء المختبرات الجنائية المزودة بأحدث الاجهزة العلمية واستقطاب الخبراء المتخصصين لفحص كافة انواع المستندات والشهادات
9- تامين الوثائق الرسمية الصادرة عن الدولة ضد التزوير مما يصعب على المزور مواجهة الطرق الفنية المتطورة الموجودة في الوثيقة ويصعب عليه تقليدها او اصطناع مثيل لها
10- ضرورة الزام موظفي الدولة بتطبيق مدونات السلوك الاخلاقي والمهني المعمول به وعدم التهاون او التسامح مع المزورين والمفسدين مستقبلا وخاصة بالقضايا ذات العلاقة بالاحتيال والتزوير والغش وغيرها
11- ضرورة تطبيق مذكرات التفاهم المبرمة مابين هيئة النزاهة العراقية والمنظمات الأكاديمية الدولية المعنية بمكافحة الفساد في دول العالم.

#سوسن_شاكر_مجيد (هاشتاغ)       Sawsan_Shakir_Majeed#          

---

اشترك في قناة ‫«الحوار المتمدن» على اليوتيوب
حوار مع الكاتب البحريني هشام عقيل حول الفكر الماركسي والتحديات التي يواجهها اليوم، اجرت الحوار: سوزان امين	حوار مع الكاتبة السودانية شادية عبد المنعم حول الصراع المسلح في السودان وتاثيراته على حياة الجماهير، اجرت الحوار: بيان بدل

كيف تدعم-ين الحوار المتمدن واليسار والعلمانية على الانترنت؟

تابعونا على:

الفيسبوك

التويتر

اليوتيوب

RSS

الانستغرام

لينكدإن

تيلكرام

بنترست

تمبلر

بلوكر

فليبورد

الموبايل

كيفية إشراك-إيصال مواضيعكم أو مواضيع تهمكم  إلى اكبر عدد ممكن من القراء والقارئات