أخبار عامة - وكالة أنباء المرأة - اخبار الأدب والفن - وكالة أنباء اليسار - وكالة أنباء العلمانية - وكالة أنباء العمال - وكالة أنباء حقوق الإنسان - اخبار الرياضة - اخبار الاقتصاد - اخبار الطب والعلوم
إذا لديكم مشاكل تقنية في تصفح الحوار المتمدن نرجو النقر هنا لاستخدام الموقع البديل

الصفحة الرئيسية - الادارة و الاقتصاد - محمود رجب فتح الله - الضوابط الرقابية للعمليات المصرفية الالكترونية وإصدار وسائل دفع لنقود الكترونية فى مصر















المزيد.....


الضوابط الرقابية للعمليات المصرفية الالكترونية وإصدار وسائل دفع لنقود الكترونية فى مصر


محمود رجب فتح الله

الحوار المتمدن-العدد: 5963 - 2018 / 8 / 14 - 01:27
المحور: الادارة و الاقتصاد
    


الضوابط الرقابية للعمليات المصرفية الالكترونية وإصدار وسائل
دفع لنقود الكترونية فى مصر

د/ محمود رجب فتح الله
دكتور فى القانون العام
والمحاضر بكلية الحقوق جامعة الاسكندرية
والمحام امام النقض والادارية والدستورية العليا

تضمنت الساحة المصرفية خلال العشرية الأخيرة توسعا كبيرا في التكنولوجيا البنكية من أبرز مظاهرها انتشار البنوك الالكترونية التي تعد اتجاها حديثا ومختلفا عن البنوك التقليدية لما تحققه من مزايا عديدة، فالمقصود إذن بالصيرفة الإلكترونية هو إجراء العمليات المصرفية بشكل إلكتروني والتي تعد الانترنت من أهم أشكالها، وبذلك فهي بنوك افتراضية تنشئ لها مواقع إلكترونية على الانترنت لتقديم نفس خدمات موقع البنك من سحب ودفع وتحويل دون انتقال العميل إليها.
وكان اتحاد ستانفورد للائتمان الفيدرالي أول مؤسسة مالية تقدم الخدمات المصرفية الإلكترونية لجميع أعضائها في أكتوبر 1994، وفي الوقت الحالي نضجت الخدمات المصرفية الالكترونية وتطورت بصورة كبيرة، حتى باتت هناك العديد من البنوك التي لها تواجد على الإنترنت فقط، وليس لها مقار فعلية، وتميز نفسها بتقديم معدلات فائدة أفضل ومزايا مصرفية إلكترونية عديدة.
والمصارف الالكترونية تواجه مخاطر تتمثل فيما يلي: ( )
- المخاطر التقنية: حيث تحدث هذه المخاطر من احتمال الخسارة أو من أخطاء العملاء، أو من برنامج إلكتروني غير ملائم.
- مخاطر الاحتيال: وتتمثل في تقليد البرامج أو تزوير معلومات مطابقة للبرامج الالكترونية.
- مخاطر ناتجة عن سوء عمل النظام الالكتروني : قد ينشأ الخطر من سوء استخدام هذا النظام.
- مخاطر قانونية: وتحدث عندما لا يحترم البنك القواعد القانونية والتشريعات المنصوص عليها.
- مخاطر فجائية: قد تؤدي إلى مشاكل في السيولة وفي سياسة القروض المصرفية
- مخاطر تكنولوجية: ترتبط المخاطر بالتغيرات التكنولوجية السريعة.

وقد لحق الصناعة المصرفية فى الآونة الأخيرة تقدما ملموسا فى مجال السماح لعملاء البنوك بإجراء العمليات المصرفية من خلال شبكات الإتصال الالكترونية ومن المتوقع أن تنتشر هذه العمليات بشكل واسع فى الفترة المقبلة خاصة فى ظل التطور المستمر فى مجال التقنية المصرفية، كما شهد العالم إصدار وسائل دفع لنقود الكترونية Electronic Money كوسيلة لتسوية المعاملات فيما بين مختلف الأطراف.
ويقصد بالخدمات المصرفية الإلكترونية e-banking التوصيل التلقائي للخدمات المصرفية التقليدية والجديدة مباشرة للعميل من خلال قنوات التواصل الإلكترونية التفاعلية، وتتضمن هذه الخدمات النظم التي تمكن عملاء المؤسسات المالية أو الأفراد أو الشركات من الوصول للحسابات المصرفية أو الحصول على معلومات عن المنتجات المالية والخدمات من خلال شبكة خاصة أو عامة بما في ذلك شبكة الإنترنت.
وعلى ذلك نعرض للعمليات المصرفية الالكترونية، ثم لمخاطر العمليات المصرفية الالكترونية والمبادئ الاسترشادية لادارتها، كل في مطلب مستقل


الشكل رقم (102)
يوضح قواعد ومسؤوليات تنفيذ برامج الالتزام ومكافحة ظاهرة
غسل الاموال من اعداد الباحث
المطلب الاول
العمليات المصرفية الالكترونية
للوقوف على العمليات المصرفية الالكترونية في مصر، يتعين التعرض لتعريف تلك العمليات في غصن اول ، ثم بيان كيفية اصدار وسائل دفع الكترونية في غصن ثان

الغصن الاول
التعريف بالعمليات المصرفية الالكترونية
ويقصد بالعمليات المصرفية الالكترونية تقديم البنوك الخدمات المصرفية التقليدية أو المبتكرة من خلال شبكات إتصال الكترونية تقتصر صلاحية الدخول إليها على المشاركين فيها وفقا لشروط العضوية التى تحددها البنوك، وذلك من خلال أحد المنافذ على الشبكة كوسيلة لإتصال العملاء بها بهدف: ( )
(أ) إتاحة معلومات عن الخدمات التى يؤديها البنك دون تقديم خدمات مصرفية على الشبكة.
(ب) حصول العملاء على خدمات محدودة كالتعرف على معاملاتهم وأرصدة حساباتهم وتحديث بياناتهم وطلب الحصول على قروض.
(جـ) طلب العملاء تنفيذ عمليات مصرفية مثل تحويل الأموال.
ولأغراض هذه الضوابط فإن البنوك التى تقوم بتقديم الخدمات الواردة بالبند (ج) فقط تعتبر بنوكا تقدم عمليات مصرفية الكترونية تتطلب توافر سياسات وإجراءات لتقييم المخاطر Assessing والرقابة عليها Controllingومتابعتها Monitoring، إلا أنه يجب أيضا على البنوك مراعاة الإدارة الحصيفة لأية مخاطر بشأن العمليات الواردة بالبندين (أ)، (ب).
وتتمثل مزايا العمليات المصرفية الالكترونية فيما يلى :
- إمكان وصول البنوك إلى قاعدة أعرض من العملاء المودعين والمقترضين وطالبى الخدمات المصرفية.
- تقديم خدمات مصرفية جديدة، و زيادة كفاءة أداء البنوك.
- خفض تكاليف التشغيل بالبنوك وتكاليف إنجاز عمليات التجزئة محليا ودوليا.
الغصن الثاني
إصدار وسائل دفع لنقود الكترونية

1) يشتمل إصدار وسائل دفع لنقود الكترونية على ما يلى: ( )
(أ‌) إصدار البنك لبطاقات القيمة المخزنة Stored – value cards كالبطاقات الذكية Smart cards، أو غيرها، وذلك بالسماح بتخزين وحدات من النقودعلى هذه البطاقات التى تحمل شرائح ممغنطة تسمح بذلك.
(ب‌) إتاحة البنك لنقدية إلكترونية Electronic cash بتخزين وحدات من النقود على وسائط الكترونية Electronic device مثل الحاسب الشخصى الذى يتم تحميله ببرنامج خاص لهذا الغرض، وتستخدم هذه النقود لإجراء مدفوعات ذات قيم محدودة بتحويلها إلى الوسائط الالكترونية الخاصة بالأطراف المقابلة.
2) الأسباب التى تستلزم حصول البنوك على ترخيص لإصدار وسائل دفع لنقود الكترونية
بالنظر إلى أن البنك المركزى المصرى هو الجهة المنوط بها قانونا إصدار أوراق النقد للإستخدام كوسيلة دفع لها قوة إبراء، تخضع عملية إصدار وسائل دفع لنقود الكترونية لرقابة البنك المركزى المصرى خاصة أنه ليس لها قوة إبراء إلا بعد تسوية قيمة المدفوعات التى تمت بها طرف كل من بنك المشترى وبنك البائع، ويشترط لذلك :
(أ) أن يكون البنك مستوفيا للضوابط الرقابية التى تتعلق بمدى التزامه بكل من معيار كفاية رأس المال وأسس تصنيف القروض وتكوين المخصصات والتوازن فى مراكز العملات وتركز التوظيفات لدى المراسلين فى الخارج والتركز الإئتمانى.
(ب) أن يتبع البنك مبادئ حصيفة لإدارة مخاطر إصدار وسائل دفع لنقود الكترونية وأن يحدد تفصيلا أنواع وسائل الدفع التى يرغب فى إصدارها والشروط المتعلقة بها وكذا مسئوليات الجهات ذات العلاقة بهذه النقود والتى تشتمل على مسئوليات البنك والعميل.
(جـ) إفصاح البنك المرخص له بإصدار وسائل دفع لنقود الكترونية على صفحة ال Web الخاصة به بما يفيد حصوله على ترخيص بذلك ورقم وتاريخ الحصول عليه، مع ربط هذا الموقع بصفحة البنك المركزى المصرى المعلن فيها عن أسماء البنوك المرخص لها بذلك من خلال Hypertext Links حتى يتحقق العملاء من صحة الترخيص.
(د) أن يتم الحصول على موافقة العميل على الخصم على رصيد حسابه الجارى بالقيمة التى يتيحها له البنك الكترونيا والعمولة التى يتقاضاها البنك لقاء ذلك.
(هـ) أن يقتصر إصدار وسائل دفع لنقود الكترونية على الجنيه المصرى فقط لعملاء البنك خصما على حساباتهم الجارية الدائنة بالجنيه المصرى مع عدم السماح بإجراء عمليات مبادلة currency swap بغرض إتاحة مثل هذا الإستخدام.
والجدول التالي رقم (47)
يوضح تطور المؤشرات المالية لاكبر خمسون بنك عربى من حيث نسبة نمو الموجودات وحقوق المساهمين والقروض والودائع والعائدات خلال الفترة الزمنية من سنة 2013 حتى سنة 2014 وفقا لاستبيان التقرير الاقتصادى العربى لسنة 2015.


المطلب الثانى
مخاطر العمليات المصرفية الالكترونية والمبادئ
الإسترشادية لإدارتها
ونتناول في هذا المطلب مخاطر العمليات المصرفية الالكترونية في غصن اول، ثم لمبادئ إدارة المخاطر Risk management في غصن ثان، على ان يتضمن الغصن الثالث مسؤوليات استرشادية للبنك لدى تقديم خدماته عبر شبكات الاتصال الالكترونية، على ان يخصص الغصن الرابع لبيان مسؤوليات استرشادية تقع على العميل عند تلقى خدماته عبر شبكات الاتصال الالكترونية.

الغصن الأول
مخاطر العمليات المصرفية الالكترونية
يصاحب تقديم العمليات المصرفية الالكترونية مخاطر متعددة وقد أشارت لجنة بازل للرقابة المصرفية إلى أنه ينبغى قيام البنوك بوضع السياسات والإجراءات التى تتيح لها إدارة هذه المخاطر من خلال تقييمها والرقابة عليها ومتابعتها وأصدرت اللجنة خلال مارس 1998 ومايو 2001 مبادئ لإدارة هذه المخاطر شملت مايلى: ( )
أ) أنواع المخاطر: وفيما يلى عرض موجز لهذه المخاطر:
1) مخاطر التشغيل Risk Operational:
تنشأ مخاطر التشغيل من عدم التأمين الكافى للنظم أو عدم ملاءمة تصميم النظم أو إنجاز العمل أو أعمال الصيانة وكذا نتيجة إساءة الإستخدام من قبل العملاء وذلك كالتالى:
أ‌) عدم التأمين الكافي للنظم : System security ( )
ب‌) عدم ملاءمة تصميم النظم أو إنجاز العمل أو أعمال الصيانة:
Systems design, implementation, and maintenance
جـ) إساءة الإستخدام من قبل العملاء: Customer misuse of services
2) مخاطر السمعة Reputational risk: تنشأ مخاطر السمعة فى حالة توافر رأى عام سلبى تجاه البنك، الأمر الذى قد يمتد إلى التأثير على بنوك أخرى، نتيجة عدم مقدرة البنك على إدارة نظمه بكفاءة أو حدوث إختراق مؤثر لها.

3) المخاطر القانونية Legal risk: تقع هذه المخاطر فى حالة إنتهاك القوانين أو القواعد أو الضوابط المقررة خاصة تلك المتعلقة بمكافحة عمليات غسل الأموال، أو نتيجة عدم التحديد الواضح للحقوق والالتزامات القانونية الناتجة عن العمليات المصرفية الالكترونية ومن ذلك عدم وضوح مدى توافر قواعد لحماية المستهلكين فى بعض الدول أو لعدم المعرفة القانونية Validity لبعض الاتفاقيات المبرمة بإستخدام وسائل الوساطة الالكترونية.
4) المخاطر الأخرى: يرتبط أداء العمليات المصرفية الالكترونية بالمخاطرالخاصة بالعمليات المصرفية التقليدية، ومن ذلك مخاطر الإئتمان والسيولة وسعر العائد ومخاطر السوق مع إحتمال زيادة حدتها، فعلى سبيل المثال فإن إستخدام قنوات غير تقليدية للإتصال بالعملاء وإمتداد نشاط منح الإئتمان إلى عملاء عبر الحدود Cross- border قد يزيد من إحتمالات إخفاق بعض العملاء فى سداد التزاماتهم.

الغصن الثانى
مبادئ إدارة المخاطر Risk management
تشتمل إدارة المخاطر على التقييم والرقابة والمتابعة وذلك على النحو التالى: ( )
1) تقييم المخاطرAssessing risks: ويشمل التقييم ما يلى:
أ‌) تحديد المخاطر التى قد يتعرض لها البنك، ومدى تأثيرها عليه.
ب‌) وضع حدود قصوى لما يمكن للبنك أن يتحمله من خسائر نتيجة التعامل مع هذه
المخاطر.
5) الرقابة على التعرض للمخاطر risk exposuresControlling:
تشتمل هذه الرقابة على ستة مجالات على النحو التالى: ( )
أ) تنفيذ سياسات وإجراءات التأمين Implementing securitypolicies and measures تستهدف سياسات وإجراءات التأمين ما يلى:
1- تحديد شخصية المتعامل مع النظم / التصديق(Identification authentication).
2- ضمان عدم إجراء تعديلات على رسائل العملاء أثناء انتقالها عبر القنوات.
3- ضمان الحفاظ على سرية معاملات العملاء Privacy.
4- ضمان عدم إنكار مرسل الرسالة لها Non – repudiation.
ويراعى فى هذا المجال مايلى:
1- إتباع سياسات وإجراءات تحقق تأمين الإتصالات من والى النظم لمنع أو الحد من اختراق غير المرخص لهم للنظم أو إساءة إستخدامها.
2- الرقابة على دخول النظم وتحديد شخصية المستخدمين.
3- حماية النظم من إحتمالات القيام بمماراسات غير مرخص بها من قبل العاملين بالبنك السابقين أو الجدد أو المؤقتين.
أ‌) يتطلب الأمر بالنسبة لإصدار وسائل دفع لنقود الكترونية إتخاذ إجراءات اضافية للتأمين، ويشمل ذلك:
- الإتصال المباشر مع مصدر البطاقات أو المشغل المركزى للحماية من التزييف. On- line interaction with the issuer´-or-a central operator
- متابعة العمليات الفردية.
- الإحتفاظ بقاعدة بيانات مركزية لتتبع عمليات غسل الأموال.
- توافر شروط الأمان فى البطاقات الذكية، أو غيرها، مع مراعاة وضع حد أقصى لما يخزن على البطاقة.
ب) تدعيم الإتصالات بين المستويات المختلفة بالبنك من مجلس إدارة وإدارة عليا، وبين العاملين بشأن سلامة أداء النظم وتوفير التدريب المستمر للعاملين Coordinating internal communication
جـ) إستمرار تقديم وتطوير الخدمات Evaluating and developingservices
د) وضع ضوابط للحد من المخاطر فى حالة الإعتماد على مصادر خارج البنك لتقديم الدعم الفنى: تشتمل هذه الضوابط على مايلى:
- متابعة الأداء المالى والتشغيلى لمقدمى الدعم الفنى.
- التأكد من توافر إتفاقيات تعاقدية مع مقدمى الدعم الفنى تحدد التزامات الأطراف تفصيليا.
- التأكد من مقدرة مقدمى الدعم الفنى على توفير التأمين بما يتفق و المتبع داخل البنك فى حالة تعرفهم على بيانات ذات حساسية تخص البنك، و ذلك من خلال مراجعة سياساتهم واجراءاتهم فى هذا المجال.
- توفير ترتيبات طوارئ لتغطية إحتمالات حدوث تغيير مفاجئ فى مقدمى الدعم الفنى.
هـ) إحاطة العملاء عن العمليات المصرفية الالكترونية وكيفية إستخدامها Providing customer education and disclosure.
و) إعداد خطط طوارئ Contingency planning.
 إعداد خطط طوارىء بديلة فى حالة اخفاق النظم عن أداء الخدمات ويتعلق بما يلى:
- إعادة البيانات إلى الوضع الذى كانت عليه قبل الإخفاق Data recovery.
- توفير قدرات بديلة لتشغيل البيانات Alternative data – processing capabilities.
- توفير عاملين لمواجهة الظروف الطارئة.
- إختبار نظم التشغيل البديلة -backup- systems بصفة دورية للتأكد من فاعليتها.
- توافر التأمين اللازم فى حالة تنفيذ خطط الطوارىء وكذا توافر تعليمات لإستخدام هذه الخطط لدى مقدمى الدعم الفنى.
- إبرام عقود بديلة مع مقدمى دعم فنى آخرين تنفذ فى حالة إخفاق المقدمين الأساسيين.
3) متابعة المخاطر Monitoring risks: تتمثل متابعة المخاطر فى إختبار النظم وإجراء المراجعة الداخلية والخارجية System testing and auditing وذلك على النحو التالى: ( )
أ) إجراء اختبارات دورية للنظم، والتى يكون من ضمنها:
- إجراء إختبار إمكان الإختراق Penetration testing الذى يهدف الى تحديد وعزل وتعزيز تدفق البيانات من خلال النظم وإتباع إجراءات لحماية النظم من المحاولات غير العادية للإختراق.
- إجراء مراجعة دورية من خلال النظم للتأكد من فاعلية اجراءات التامين والوقوف على مدى اتساقها مع سياسات واجراءات التامين المقررة.
ب) اجراءات المراجعة الداخلية والخارجية: تسهم المراجعة الداخلية والخارجية فى تتبع الثغرات وحالات عدم الكفاءة وتخفيض حجم المخاطر بهدف التحقق من توافر سياسات وإجراءات مطورة والتزام البنك بها.
الغصن الثالث
مسئوليات إسترشادية للبنك لدى تقديم خدماته عبر شبكات الإتصال الألكترونية
1- موافقة مجلس إدارة البنك على إستراتيجية تتضمن قيام البنك بتقديم خدماته عبر الشبكات على أن يحاط المجلس بكافة المخاطر الناشئة عن ذلك.
2- موافقة مجلس إدارة البنك على سياسة الإدارة التنفيذية للبنك فيما يتعلق بأسلوب إدارة المخاطر، وتدعيم نظم الرقابة الداخلية بشأن تلك المخاطر.
3- تصميم نماذج عقود لتأدية مختلف الخدمات المصرفية التى تؤدى عبر شبكات الإتصال الالكترونية وأن يتأكد البنك من توافر القوى البشرية المؤهلة للتعامل مع عملاء البنك عبر الشبكات، مع تحديد ساعات تقديم هذه الخدمات.
4- فى حالة وجود طرف آخر تقدم من خلاله الخدمة فيتعين على مجلس إدارة البنك إقرار إتفاقية التشغيل التى تنظم العلاقة بين البنك مع هذا الطرف وتحديد مسئوليته فى الحفاظ على سرية التعليمات والمعاملات التى تتم عبر الشبكات وأية معلومات تتاح له.
5- إفصاح البنك على صفحة ال Web الخاصة به بما يفيد حصوله على ترخيص بتقديم خدماته عبر الشبكات من البنك المركزى المصرى ورقم وتاريخ الحصول على الترخيص والخدمات التى يجوز للبنك تقديمها عبر الشبكات، مع ربط هذا الموقع بصفحة البنك المركزى المصرى المعلن فيها عن أسماء البنوك المرخص لها بذلك من خلال Hypertext Links حتى يتحقق العملاء من صحة التصريح.
6- إفصاح البنك عن أن القوانين المصرية هى التى تحكم الخدمات التى يقوم بتأديتها للعملاء عبر الشبكات.
7- ضرورة أن يتحقق البنك من شخصية طالب / متلقى الخدمة بأساليب قانونية ثابتة تضمن الحقوق المتبادلة.
الغصن الرابع
مسئوليات إسترشادية تقع على العميل عند تلقى خدماته عبر شبكات الإتصال الالكترونية
1- يتحمل العميل مسئولية صحة المعلومات التى يقوم بإدخالها عبر الشبكات بإعتباره مستخدما للخدمات التى تؤدى من خلالها، ويقر العميل بأن التعليمات والمعاملات التى يدخلها يتم التعامل عليها بدون أية مراجعة إضافية من البنك أو إشعارات خطية أو التأكد منها بطرق أخرى.
2- لا يلتزم البنك بقبول أية تعديلات أو الغاء تعليمات أو معاملات سبق أن أرسلها العميل عبر الشبكات، ويتحمل العميل مسئولية إعداد البيانات الخاصة بالمستفيد أو الإضافة أو التعديل عليها.
3- يلتزم العميل بمراعاة إجراءات الحماية فى التعامل عبر الشبكات مع البنك.
4- يتحمل العميل مسئولية سوء إستخدام الخدمة لعدم الإلتزام بإجراءات الحماية أوالشروط والأحكام الواردة فى العقد الذى يتم إبرامه مع البنك بشأن العمليات المصرفية الألكترونية، أو الناتج عن قيامه بالكشف عن إجراءات الحماية أو مخالفتها لدى الإستخدام. ( )
5- عدم تحمل البنك مسئولية تعطل الخدمة لظروف خارجة عن إرادته، وتعتبر سجلات البنك حجة قاطعة ملزمة قانونا على صحة المعاملات والتعليمات.
6- يلتزم العميل فى حالة فقد أو سرقة جهاز الشفرة بإخطار البنك لكى يقوم بإبطال هذا الجهاز، وتعتبر أدوات الحماية وسيلة للتعرف والتحقق من شخصية العميل، وبمجرد إتمام إدخالها بنجاح يعتبر العميل هو مصدر جميع التعليمات والمعاملات. ( )


** لمزيد من التفصيل : الرجوع الى د/ محمود رجب فتح الله، ظاهرة غسل الاموال خارج الحدود
واثرها على فعالية المصارف، دار الجامعة الجديدة، مصر، الاسكندرية، الطبعة الاولى ، سنة 2016.



#محمود_رجب_فتح_الله (هاشتاغ)      



اشترك في قناة ‫«الحوار المتمدن» على اليوتيوب
حوار مع الكاتب البحريني هشام عقيل حول الفكر الماركسي والتحديات التي يواجهها اليوم، اجرت الحوار: سوزان امين
حوار مع الكاتبة السودانية شادية عبد المنعم حول الصراع المسلح في السودان وتاثيراته على حياة الجماهير، اجرت الحوار: بيان بدل


كيف تدعم-ين الحوار المتمدن واليسار والعلمانية على الانترنت؟

تابعونا على: الفيسبوك التويتر اليوتيوب RSS الانستغرام لينكدإن تيلكرام بنترست تمبلر بلوكر فليبورد الموبايل



رأيكم مهم للجميع - شارك في الحوار والتعليق على الموضوع
للاطلاع وإضافة التعليقات من خلال الموقع نرجو النقر على - تعليقات الحوار المتمدن -
تعليقات الفيسبوك () تعليقات الحوار المتمدن (0)


| نسخة  قابلة  للطباعة | ارسل هذا الموضوع الى صديق | حفظ - ورد
| حفظ | بحث | إضافة إلى المفضلة | للاتصال بالكاتب-ة
    عدد الموضوعات  المقروءة في الموقع  الى الان : 4,294,967,295
- الانعكاسات المتبادلة بين التنمية المستدامة والبيئة........
- الجهود الدولية لمكافحة ظاهرة غسل الاموال ...
- جرائم تقنية المعلومات فى القانون المصري الجديد
- آليات الحماية القانونية للبيئة
- الضوابط القانونية والاخلاقية للاعلام
- دور الشريعة والقانون فى استقرار المجتمعات
- ظاهرة غسل الأموال خارج الحدود وأثرها على المصارف العاملة في ...


المزيد.....




- البنك المركزي الياباني يرفع سعر الفائدة لأول مرة منذ 17 عاما ...
- الأرجنتين الأولى عالميا في ارتفاع أسعار البنزين منذ بداية ال ...
- مورغان ستانلي يرفع توقعاته لخام برنت إلى 90 دولارا
- المراعي السعودية تعتزم استثمار 4.8 مليار دولار خلال 5 سنوات ...
- في تحول تاريخي.. بنك اليابان يقرر رفع الفائدة
- النفط يتراجع مع توقعات بزيادة الصادرات الروسية
- البنك الدولي يتجه لمنح مصر تمويلا على مدى 3 سنوات
- الفراخ الامهات بقت ب 88 جنيها.. أسعار الدواجن والبيض اليوم ا ...
- الحكومة المصرية توجه رسالة إلى التجار: الوضع الحالي لا يمكن ...
- مجلس النواب الليبي يطالب البنك المركزي بتقارير عن الاحتياطي ...


المزيد.....

- إشكالات الضريبة العقارية في مصر.. بين حاجات التمويل والتنمية ... / مجدى عبد الهادى
- التنمية العربية الممنوعة_علي القادري، ترجمة مجدي عبد الهادي / مجدى عبد الهادى
- نظرية القيمة في عصر الرأسمالية الاحتكارية_سمير أمين، ترجمة م ... / مجدى عبد الهادى
- دور ادارة الموارد البشرية في تعزيز اسس المواطنة التنظيمية في ... / سمية سعيد صديق جبارة
- الطبقات الهيكلية للتضخم في اقتصاد ريعي تابع.. إيران أنموذجًا / مجدى عبد الهادى
- جذور التبعية الاقتصادية وعلاقتها بشروط صندوق النقد والبنك ال ... / الهادي هبَّاني
- الاقتصاد السياسي للجيوش الإقليمية والصناعات العسكرية / دلير زنكنة
- تجربة مملكة النرويج في الاصلاح النقدي وتغيير سعر الصرف ومدى ... / سناء عبد القادر مصطفى
- اقتصادات الدول العربية والعمل الاقتصادي العربي المشترك / الأستاذ الدكتور مصطفى العبد الله الكفري
- كتاب - محاسبة التكاليف دراسات / صباح قدوري


المزيد.....

الصفحة الرئيسية - الادارة و الاقتصاد - محمود رجب فتح الله - الضوابط الرقابية للعمليات المصرفية الالكترونية وإصدار وسائل دفع لنقود الكترونية فى مصر